prawo-miedzynarodowe.waw.pl

Program

I. Struktury grup kapitałowych - identyfikacja problemów pojawiających się w funkcjonowaniu grup kapitałowych i zasad ich finansowania.
Istota i rodzaje grup kapitałowych – kryteria wyodrębnienia podmiotów powiązanych.
Metody i motywy tworzenia grup kapitałowych.
badane w układzie odpowiadającym strukturze analizy SWOT.
Określenie aktualnego etapu rozwoju działających w Polsce grup kapitałowych.
Przejęcie kontroli nad grupą kapitałową przez inwestorów strategicznych i zmiany, które ten proces powoduje dla dalszej działalności grupy.
Optymalny model funkcjonowania grupy kapitałowej.
Najczęściej popełniane błędy w zarządzaniu grupą kapitałową.
Instrumenty oddziaływania na podmioty zależne.
Czynniki utrudniające właściwą ocenę grupy kapitałowej w procesie finansowania przez Bank i związane z tym ryzyka.

OCENA JAKOŚCIOWA PODMIOTÓW POWIĄZANYCH

II. Ocena metod zarządzania podmiotami powiązanymi
Rynkowe czynniki wpływające na wartość spółek.
Koncepcja maksymalizacji wartości spółek.
Strategia grupy a zarządzanie wartością spółek.
Wymagania wobec systemu informacji zarządczej w procesie zarządzania wartością spółek.
Wybrane strategie wpływające na wzrost wartości spółek.
Struktura i funkcje organów spółki dominującej i podmiotów zależnych.

III. Organizacja nadzoru właścicielskiego i najnowsze zmiany w tym zakresie
Optymalne rozwiązania strukturalne i organizacyjne.
Instytucje nadzoru właścicielskiego.
Przepływ informacji; zakres działania.
Koncepcje funkcjonowania nadzoru właścicielskiego.
Czynniki zewnętrzne wpływające na działalność struktur wielopodmiotowych.

OCENA ILOŚCIOWA PODMIOTÓW POWIĄZANYCH
IV.Zarządzanie środkami finansowymi w grupie kapitałowej, a ryzyko wierzyciela -Banku
Podział środków finansowych między spółki.
Co jest bardziej korzystne dla grupy i banku - mniejsza czy większa samodzielność finansowa spółek?
W jaki sposób rozliczane są przychody wynikające ze współpracy.
Finansowanie inwestycji wewnątrz grupy.
Systemy sprawozdawczości wewnętrznej.
Czynniki, które w największym stopniu utrudniają zarządzanie finansami w grupie kapitałowe i powodują zagrożenia dla Banku finansującego.

V. Sprawozdawczość finansowa grupy kapitałowej
Skonsolidowany raport finansowy.
Procedury konsolidacyjne.
Rozliczenie różnic konsolidacyjnych.
Przykład konsolidacji sprawozdań grupy kapitałowej.
Przykład amortyzowania wartości firmy skonsolidowanej.
Przykład amortyzacji rezerwy kapitałowej z konsolidacji.

VI.OCENA EFEKTÓW EKONOMICZNO-FINANSOWYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ

Przesłanki analizy skonsolidowanych sprawozdań finansowych.
Koncepcja analizy finansowej organizacji wielopodmiotowej.
Źródła informacji w analizie finansowej
Etapy analizy finansowej organizacji wielopodmiotowej.
Modelowy układ wskaźników w ogólnej analizie wskaźnikowej sprawozdań skonsolidowanych .
Ocena majątkowo-finansowa przykładowej grupy kapitałowej.
ane źródłowe oraz charakterystyka grupy.
Analiza wstępna.
Analiza wskaźnikowa zasadnicza:
-Ocena rentowności .
-Ocena zdolności płatniczej.
-Analiza zadłużenia .
-Analiza przepływów pieniężnych grupy kapitałowej.
-Analiza wpływu jednostek z grupy na jej wynik finansowy.
-Analiza praw akcjonariuszy mniejszościowych .

VII. Podatkowa grupa kapitałowa w świetle regulacji prawnych
Jakie są korzyści podatkowe dla grup kapitałowych.
Kiedy warto decydować się na grupę podatkową.
Kiedy nie opłaca się tworzyć grupy podatkowej.
Jak rozwiązany jest problem w innych krajach i jakie rozwiązania byłyby dla nas korzystne.

VIII. Skutki tworzenia grup kapitałowych wpływające na bankową ocenę podmiotów powiązanych.
Szanse i mocne strony wynikające z tworzenia zgrupowań.
Negatywne skutki tworzenia i funkcjonowania zgrupowań.
Ryzyka oraz problemy funkcjonowania i rozwoju podmiotów powiązanych wynikające z uwarunkowań zewnętrznych.

OCENA RYZYKA KREDYTOWEGO PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – case study

VIII. Charakterystyka i ocena wybranej polskiej grupy kapitałowej wg układu
Powstanie grupy kapitałowej i proces jej rozwoju.
Ocena charakteru grupy.
Źródła i metody finansowania podmiotów.
Struktura właścicielska grupy.
Problemy w funkcjonowaniu i zarządzaniu grupą istotne z punktu widzenia wierzyciela.

Cel szkolenia

Nabycie umiejętności oceny sytuacji ekonomicznej-finansowej zgrupowań i sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Dostarczenie praktycznych instrumentów radzenia sobie problemami pozwalającymi w stanie ocenić pozytywne i negatywne aspekty działania ocenianej organizacji wielopodmiotowej wraz z analizą czynników zewnętrznych wpływających na funkcjonowanie grupy.

Forma szkolenia

Wykład, liczne ćwiczenia praktyczne, studium przypadku, ćwiczenia komputerowe, prezentacja multimedialna. Test końcowy sprawdza umiejętność implementacji nabytej wiedzy w rzeczywistych sytuacjach.

Grupa docelowa

Wszyscy pracownicy zaangażowani w proces kredytowania: analitycy kredytowi, specjaliści ds. oceny ryzyka kredytowego, członkowie Komitetów kredytowych.
Średni i zaawansowany. Od uczestników wymagana jest co najmniej podstawowa znajomość działalności kredytowej Banku i zasad szacowania ryzyka.

Firma

Dolnośląska Szkoła Bankowa Sp .z o.o.